Отримання переказів на банківську картку саме по собі не означає автоматичного нарахування податків. Проте регулярні надходження можуть викликати інтерес банків і податкових органів, якщо їх розцінять як незадекларований дохід.
Про це повідомляє «Експрес».
Адвокат Роман Сімутін пояснив, що найбільші ризики стосуються громадян, які фактично ведуть підприємницьку діяльність через особисті банківські картки без реєстрації фізичної особи-підприємця.
За його словами, оподатковується не кожне надходження коштів, а лише дохід. Якщо гроші не є прибутком або з них уже були сплачені податки, повторне оподаткування не застосовується.
Водночас питання можуть виникати у випадках регулярних переказів на картку. Саме такі операції можуть привернути увагу банків під час проведення фінансового моніторингу.
Юрист наголосив, що інформація про рух коштів на рахунках належить до банківської таємниці. Тому податкові органи не мають прямого доступу до цих даних.
Однак банки зобов’язані контролювати фінансові операції своїх клієнтів. Якщо транзакції здаються незвичними або підозрілими, у власника рахунку можуть попросити документи, які підтверджують походження коштів.
У визначених законом випадках відповідна інформація може передаватися уповноваженим державним органам. Після цього може розпочатися додаткова перевірка.
Якщо податкова служба доведе факт отримання незадекларованого доходу, громадянину можуть донарахувати податки. Крім цього, законодавство передбачає можливість застосування штрафних санкцій та нарахування пені.