Регулярні надходження коштів на банківську картку можуть привернути увагу контролюючих органів. Найбільші ризики виникають у громадян, які фактично займаються підприємницькою діяльністю без офіційної реєстрації.
Про це повідомляє адвокат Роман Сімутін.
Юрист зазначив, що вже відомо про випадки відкриття двох кримінальних проваджень, пов’язаних із продажем товарів через платформу OLX.
Водночас сам факт отримання грошей на банківську картку ще не означає автоматичного виникнення податкових зобов’язань. За словами адвоката, оподаткуванню підлягає саме дохід фізичної особи, а не будь-яке надходження коштів.
Проблеми можуть виникнути тоді, коли на рахунок систематично надходять гроші, які мають ознаки підприємницького доходу, але не декларуються та не оподатковуються відповідно до законодавства.
Роман Сімутін наголосив, що податкова служба не має прямого доступу до рахунків громадян, оскільки така інформація належить до банківської таємниці.
Однак увагу до клієнта може привернути фінансовий моніторинг банку. Якщо фінансова установа виявить підозрілі операції, вона має право запросити додаткові документи для підтвердження походження коштів.
У такому випадку клієнт зобов’язаний надати необхідні пояснення та документи. Крім того, банк може повідомити про підозрілу операцію відповідні державні органи.
Якщо буде встановлено факт отримання незадекларованого доходу, особі можуть донарахувати податки, пеню та штрафні санкції.
Юрист підкреслює, що найбільші ризики стосуються громадян, які регулярно продають товари або надають послуги, але при цьому не зареєстровані як фізичні особи-підприємці та не сплачують податки з отриманих доходів.