В Україні податковий контроль вийшов на безпрецедентний рівень. Під прицілом фіскалів опинилися не лише великі корпорації, а й звичайні громадяни та ФОПи.
Як пояснює керуючий партнер юридичної компанії Winner Ігор Ясько, можливості держави щодо відстеження фінансової активності зросли в рази, що вже призвело до сплеску перевірок та штрафів.
Головним джерелом інформації стали банки, які через систему фінансового моніторингу передають відомості про всі підозрілі операції. Крім того, податкова служба активно використовує реєстри нерухомості, митні бази та дані з відкритих цифрових платформ. У деяких випадках підставою для перевірки неофіційної оренди житла стають навіть сигнали від пильних сусідів або голів ОСББ.
Міжнародне «всебачаче око»
Приєднання України до міжнародного стандарту CRS (Common Reporting Standard) фактично ліквідувало поняття закордонної фінансової таємниці. Тепер українські податківці автоматично отримують дані про іноземні рахунки наших громадян, включаючи залишки коштів, отримані дивіденди та обсяги операцій. Приховати доходи, отримані за межами країни, стає технічно неможливим.
Повернення жорсткого контролю
Після певних послаблень початкового періоду воєнного стану, з 2025 року система перевірок знову стала регулярною та системною. Особливу увагу інспектори приділяють невідповідності між офіційними доходами та реальним способом життя людини. Регулярні надходження на картку без пояснення призначення платежу або робота через онлайн-сервіси без декларування доходів тепер автоматично стають приводом для «запрошення» до податкової.
Юристи зазначають, що більшість проблем виникає не через бажання обманути державу, а через банальну необізнаність. У сучасних умовах будь-яка «сіра» транзакція залишає цифровий слід, тому експерти радять українцям вести чіткий облік власних фінансів та вчасно подавати декларації, щоб уникнути величезних донарахувань і пені.