Українці, які активно користуються переказами з картки на картку, почали отримувати вимоги від податкової сплатити податки за минулі роки. У разі ігнорування запитів усі надходження визнають доходом та нараховують 19,5% зборів і штрафи.
Про це розповів адвокат Богдан Янків.
Механізм перевірок працює через обмін даними між банками, НБУ та Державною податковою службою. Податківці отримують інформацію про клієнтів із великими оборотами та надсилають запити з вимогою пояснити походження коштів.
Якщо власник картки не може документально підтвердити походження грошей, на суму нараховують 18% податку на доходи та 1,5% військового збору. Судова практика 2025 року свідчить що суди дедалі частіше стають на бік держави.
Особливістю таких перевірок є термін давності. Податкова може вимагати пояснень за транзакції дворічної давнини. У разі відсутності реакції на листи рахунки клієнтів можуть бути заарештовані через виконавчу службу.
За словами юристів не оподатковуються лише перекази між родичами, аліменти та повернення позик. Проте кожен такий випадок потребує наявності договорів або розписок.
Найбільшою помилкою платників податків є ігнорування листів від ДПС. Активна позиція та надання пояснень є єдиним способом уникнути багатотисячних донарахувань і санкцій.