Уряд готує масштабне посилення контролю за тіньовою економікою. Для виявлення неофіційних доходів планують використовувати автоматизований аналіз фінансових операцій та великих покупок громадян.
Одним із головних нововведень стане запуск системи автоматичного аналізу фінансових потоків. Державні органи матимуть ширший доступ до інформації про банківські операції, реєстрацію майна та споживчі витрати громадян.
Система зіставлятиме офіційно задекларовані доходи з фактичними витратами. Якщо різниця виявиться значною, це може стати приводом для додаткової перевірки.
Особливу увагу планують приділяти дорогим покупкам. Йдеться про придбання нерухомості, автомобілів та коштовностей.
Наприклад, якщо людина купить квартиру за 3 мільйони гривень, а її офіційні доходи за останні п’ять років становили лише 500 тисяч гривень, податкові органи можуть вимагати пояснень щодо походження коштів.
Насамперед під перевірки можуть потрапити підприємці, які працюють без належного оформлення у сфері послуг. Серед них репетитори, приватні майстри та власники житла, які здають його в оренду без декларування доходів.
Також посилений контроль обіцяють щодо компаній, які виплачують працівникам зарплату “в конвертах”.
Окремий напрямок стосується онлайн-торгівлі. Під моніторинг можуть потрапити продавці маркетплейсів, соціальних мереж та власних інтернет-магазинів, які приймають оплату на особисті банківські картки.
Передбачається, що банки автоматично передаватимуть інформацію про підозрілі транзакції до контролюючих органів.
У разі виявлення суттєвих розбіжностей між доходами та витратами податкова служба зможе ініціювати повну перевірку фізичної особи за останні сім років.
Донараховані суми можуть становити сотні тисяч гривень. Крім цього, доведеться сплатити пеню за весь період порушення.
Водночас уряд обіцяє перехідний період для тих, хто вирішить добровільно задекларувати раніше приховані доходи. Таким громадянам обіцяють амністію без застосування штрафних санкцій, однак така можливість буде обмежена в часі.
Експерти з податкового права вже висловили занепокоєння новими правилами. На їхню думку, автоматизовані алгоритми не завжди здатні врахувати всі життєві обставини, зокрема допомогу від родичів, позики чи заощадження, накопичені раніше.
Юристи радять уже зараз зберігати документи, які підтверджують походження великих сум коштів, а також упорядкувати фінансову документацію.