Із 14 серпня для частини фізичних осіб-підприємців почнуть діяти нові правила фінансового моніторингу. Банки встановлять ліміти на вхідні перекази, після перевищення яких можуть попросити підтвердити походження коштів.
Про це повідомляє податковий юрист, автор проєкту «Центр Розблокування ПДВ» Вадим Оксентюк.
За словами експерта, зміни стосуватимуться не всіх підприємців. Із 14 серпня 2026 року банки почнуть застосовувати ліміти на вхідні перекази без додаткового підтвердження джерела доходів. Для ФОП першої групи гранична сума становитиме 600 тис. грн на місяць, а для другої та третьої груп — 3 млн грн. Уже з листопада ці показники планують знизити до 400 тис. грн і 1 млн грн відповідно.
Нові правила поширюються лише на кошти, які надходять на рахунок підприємця від інших осіб. Оплата постачальникам, закупівля товарів та інші вихідні платежі під ці обмеження не підпадають.
Насамперед зміни торкнуться новостворених ФОП, які працюють від шести до дванадцяти місяців залежно від внутрішньої політики банку. Також під посилений контроль можуть потрапити так звані «сплячі» ФОП, які тривалий час не здійснювали діяльності або декларували нульові обороти, а потім почали отримувати значні суми.
Для підприємців, які давно ведуть бізнес, мають історію роботи та можуть підтвердити свої доходи, істотних змін не прогнозують.
Вадим Оксентюк наголосив, що ці ліміти не запроваджують окремим законом чи постановою Національного банку України. Вони передбачені меморандумом між банками та застосовуються в межах внутрішніх правил фінансового моніторингу. Якщо сума надходжень перевищить встановлений поріг, банк може запросити декларації або інші документи, що підтверджують походження коштів. Після їх перевірки ліміт можуть переглянути.
Експерт радить новим підприємцям завчасно підготувати документи, які підтверджують доходи, не використовувати особисті банківські картки для бізнес-операцій та бути готовими пояснити походження великих надходжень. За його словами, нові правила насамперед спрямовані на протидію схемам із використанням «сплячих» ФОП і так званих дропів, тоді як прозорий бізнес має відчути мінімальний вплив.