Регулярні надходження коштів на особисту банківську картку можуть привернути увагу контролюючих органів. Найбільші ризики виникають у тих, хто фактично веде бізнес без офіційної реєстрації та використовує для цього звичайний картковий рахунок.
Про це розповів адвокат Роман Сімутін.
За словами юриста, особливу увагу варто звернути на систематичні перекази, які можуть виглядати як дохід від підприємницької діяльності. Йдеться про продаж товарів через інтернет, надання послуг або інші регулярні надходження коштів без офіційного оформлення.
У таких випадках податкова служба може розцінити отримані кошти як прихований дохід. Наслідком можуть стати донарахування податків, штрафів та пені.
Водночас адвокат наголошує, що сам по собі переказ грошей на банківську картку не означає виникнення податкових зобов’язань. Оподаткуванню підлягає саме дохід, а не будь-яке надходження коштів.
Якщо гроші вже були оподатковані або не є прибутком, повторно сплачувати податки не потрібно. Тому кожну ситуацію слід оцінювати окремо.
За словами Сімутіна, податкова служба не має прямого доступу до банківських рахунків громадян, оскільки така інформація є банківською таємницею. Однак банки зобов’язані проводити фінансовий моніторинг операцій клієнтів.
У разі підозрілих транзакцій фінансові установи можуть запитувати документи про походження коштів. Якщо виникають сумніви щодо законності операцій, інформація може бути передана уповноваженим органам.
Експерт зазначає, що найбільші ризики стосуються саме тих випадків, коли перекази мають регулярний характер і схожі на підприємницьку діяльність без державної реєстрації.
Щоб уникнути можливих претензій та штрафів, громадянам радять офіційно оформлювати свою діяльність або не використовувати особисті картки для систематичного отримання доходів від продажу товарів чи послуг.