Грошові перекази на банківські картки українців можуть привернути увагу податкової. Все залежить не від самого платежу, а від того, звідки прийшли кошти і як часто вони надходять.
Податкова служба перевіряє не сам факт зарахування грошей, а їхнє походження. Якщо кошти не є доходом або податки з них уже сплатили раніше, жодних додаткових нарахувань не буде.
Під оподаткування не підпадає низка соціальних виплат. Йдеться про державну допомогу, компенсації, виплати у сфері соцзахисту, реабілітаційну підтримку, окремі страхові виплати та кошти з державних фондів.
Якщо людина отримує таку законну допомогу, сам переказ на картку не створює жодних податкових зобов’язань. У таких випадках штрафів чи донарахувань бути не повинно.
Інша ситуація виникає, коли гроші надходять регулярно та схожі на системний заробіток. Наприклад, якщо на рахунок часто приходять перекази від різних людей, а суми повторюються або мають схожий характер.
У такому разі податкова може перевірити, чи не приховується за цими платежами незадекларований прибуток. Особливо це стосується тих, хто продає товари або надає послуги без офіційної реєстрації.
Закон передбачає, що оподатковуються доходи фізичних осіб, які визнані такими офіційно. Для податкових резидентів України це стосується як внутрішніх надходжень, так і коштів із-за кордону.
Окремі умови діють для подарунків та фінансової допомоги. Якщо гроші переказують найближчі родичі, для них діють спеціальні правила.
Натомість кошти від сторонніх людей можуть розцінюватися як дохід. У такому випадку доведеться сплатити 18% податку на доходи фізичних осіб та ще 5% військового збору.