Більшість незаконних операцій з валютою – гривнею, доларом, євро та іншими – тягнуть за собою фінансову відповідальність, включно зі штрафними санкціями. Водночас є ситуації, коли наслідки для людини можуть бути значно серйознішими, ніж просто позбавлення волі. Про це йдеться у статті 199 Кримінального кодексу.
Так, закон України забороняє умисне виготовлення, зберігання, купівлю, перевезення, пересилання та збут підробленої іноземної валюти. За такі дії передбачене позбавлення волі на строк від 3 до 7 років. При повторному порушенні порушника можуть ув’язнити на 5-10 років з конфіскацією майна.
Аналогічне покарання передбачене за виготовлення підроблених банкнот у великому розмірі. Великою вважається сума, яка в 200 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян (302 800 грн у 2025 році). Якщо підробка здійснена у особливо великому розмірі – понад 605 600 грн – строк позбавлення волі становитиме 8-12 років.
Легалізація коштів, отриманих злочинним шляхом, також тягне суворе покарання. Найчастіше відмивання грошей здійснюється з використанням:
- підробки офіційних документів;
- укладання фіктивних угод;
- внесення коштів на банківські рахунки фізичних та юридичних осіб (у тому числі в офшорних зонах);
- великих грошових переказів.
Застосування таких операцій для легалізації доходів карається позбавленням волі на строк від 3 до 6 років з конфіскацією майна (стаття 209 ККУ). За повторні дії або відмивання коштів у великому розмірі (від 6 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян) передбачене ув’язнення на 5-8 років з позбавленням права обіймати певні посади.
Згідно зі статтею 210 ККУ, посадовим особам загрожує обмеження волі до 3 років за цільове використання бюджетних коштів у великому розмірі – від 1 000 НМДГ (1 514 000 грн). Якщо сума перевищує особливо великий розмір – 3 000 неоподатковуваних мінімумів (4 542 000 грн), порушника можуть позбавити волі на 2-6 років.