В Україні дедалі більше уваги приділяють грошовим переказам на картку. Фінансовий моніторинг відстежує операції, з яких потрібно сплатити податки, адже не всі поповнення рахунку є внутрішнім переміщенням коштів. Деякі перекази можуть бути потенційним доходом громадянина, тобто підлягають оподаткуванню.
Про це розповіли фахівці ALEX CONSULTING GROUP у TikTok.
Які операції не оподатковуються
Державна податкова служба не зацікавиться переказами, здійсненими між особистими картками в одному банку чи навіть в різних фінансових установах. Так само поповнення рахунку через офіційні мобільні додатки (Приват24, monobank тощо) вважається звичайним внутрішнім переміщенням коштів.
Податки з таких надходжень не сплачуються, оскільки банки ідентифікують клієнта як власника обох карток. Натомість поповнення рахунку через небанківський термінал самообслуговування — ризикова справа, адже неможливо зафіксувати особу, яка здійснює транзакцію.
“Якщо ви відправили кошти через термінал і там не ідентифікувались, то в банку можуть виникнути запитання. А при внесені номера телефону чи номера картки дозволяється поповнювати самостійно і ніяких податків платити не треба”, — йдеться в поясненні.
Регулярні надходження через небанківський термінал без ідентифікації особи можуть розцінюватися як одержання доходу. Податкова захоче перевірити, чи не є кошти прибутком від незареєстрованої підприємницької діяльності.
У такому випадку доведеться заплатити:
- штраф за відсутність реєстрації ФОП;
- 18% податку на доходи фізичних осіб;
- 5% військового збору.
Для уникнення проблем із контролюючим органом бажано не користуватися сумнівними терміналами, а переказувати суми через офіційні банківські сервіси. Плюс не завадить зберігати квитанції, чеки та виписки для підтвердження джерела коштів.