НБУ надав банкам і небанківським фінансовим установам рекомендації щодо виявлення механізмів так званого “дроблення бізнесу”. Йдеться про залучення фізичних осіб-підприємців (далі – ФОП), які мають право застосовувати спрощену систему оподаткування. Про це йдеться в листі Національного банку до банків, небанківських установ та банківських асоціацій, пише портал Стіна.
За результатами аналізу встановлено належність клієнтів до Групи, є підстави вважати, що діяльність суб’єкта господарювання може бути пов’язана з ухиленням від сплати податків, відповідно фінансові установи мають повідомити Держфінмоніторинг про такі фінансові операції (діяльність), а також ухвалити рішення щодо подальших ділових відносин (тобто за необхідності закривати рахунки).
Ознаки ухилення від сплати податки за допомогою ФОП:
Про зв’язки між юридичною особою та ФОПами можуть свідчити також інші ознаки, зокрема, характер операцій, включно з їхніми обсягами, регулярністю.
Додатковими ознаками щодо належності клієнтів до Групи, можуть бути:
В Україні зараз мобілізують значно менше військових, ніж необхідно для компенсації втрат, про це в…
Юний модельєр Макс Александер із Денвера, штат Колорадо, США, організував власний показ мод у віці…
Програма працевлаштування українських біженців у Німеччині, Job-Turbo, показала невтішні результати- за даними Федерального контрольно-ревізійного управління…
Адвокатка Лідія Карплюк пояснила, що з 9 листопада питання відстрочки від мобілізації знову стане актуальним…
У ніч проти 5 листопада в Україні відбувся масовий збій електронних годинників. Також чимало користувачів…
Польські вчені вивчили інгредієнти донер кебабів, що продаються в різних точках громадського харчування, і отримали невтішні результати.…